TY  - BOOK
AU  - Cano C.,Donaliza
AU  - Lugo C.,Danilo
AU  - Cano C.,José Eriberto
AU  - Cano C.,Miguel
TI  - Auditoría financiera forense: en la investigación de: delitos económicos y financieros, lavado de dinero y activos, financiación del terrorismo
T2  - Ciencias administrativas
SN  - 9789586485678
U1  - 364.168 21
PY  - 2009///
CY  - Bogotá
PB  - Ecoe
KW  - Investigación criminal
KW  - Auditoría
KW  - LEMB
KW  - Lavado de activos
KW  - Investigaciones
N1  - Incluye referencias bibliográficas; I. Aspectos relativos al lavado de activos, la financiación del terrorismo y la auditoria financiera forense. -- II. Administración de riesgo, y control interno para prevenir el lavado de dinero y activos y la financiación del terrorismo. -- III. Modalidades del lavado de activos y financiación del terrorismo. -- IV. Procedimientos de auditoría forense aplicados a la investigación del lavado de activos y financiamiento del terrorismo
N2  - El lavado de dinero y activos es el mecanismo a través del cual se oculta el verdadero origen de dineros de productos provenientes de actividades ilegales, tanto en moneda nacional como extranjera y cuyo fin es vincularlos como legítimos dentro del sistema económico de un país. Dineros provenientes de actividades ilegales como el terrorismo, el tráfico de drogas, la corrupción administrativa, la evasión fiscal, el fraude corporativo, el secuestro, la extorsión, el boleteo, la trata de seres humanos y todas las conductas delictuosas contempladas por las leyes de los diferentes países. Así como este negocio evoluciona por ser un delito difícil de probar dados los inconvenientes para establecer la relación de los bienes o productos con el narcotráfico u otros delitos, toma fuerza la auditoría financiera forense e investigativa, considerada como una auditoría especializada que busca indicios y evidencias, para convertirlas en pruebas en los juicios. Dirigido a estudiantes profesionales en administración, contaduría y derecho, entre otros, así como a gerentes y administradores de todo tipo de negocios y a quienes serán interesados en profundizar en técnicas para prevenir, detectar, investigar y comprobar le lavado de dinero y activos
ER  -