Gestión y control del presupuesto de tesorería Fernando Díaz Perez
Tipo de material: TextoDetalles de publicación: Madrid Paraninfo D.L. 2014Edición: 1a edDescripción: 57 p. gráficas 24 cmISBN:- 9788428399098
- UF0340
- 658.1511 D419g 21
Tipo de ítem | Biblioteca actual | Colección | Signatura topográfica | Copia número | Estado | Fecha de vencimiento | Código de barras | |
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Libro Colección General | Central Bogotá Procesos Técnicos | Colección General | 658.1511 D419g (Navegar estantería(Abre debajo)) | 1 | Disponible | 0000000135452 |
"Certificado de profesionalidad ADGNO108, financiación de empresas MF0500_3>UF0340"--Cubierta
Bibliografía: p. 57
1.El presupuesto de tesorería; 2. Aplicación de programas de gestión de tesorería
La gestión del disponible de una empresa resulta esencial en un entorno económico donde el crédito escasea y es, en general, caro. Las consecuencias de las tensiones de liquidez son más importantes y graves que nunca. Gestionar la liquidez o tesorería es una parte de la gestión del disponible y tiene importantes repercusiones, no sólo desde el punto de vista financiero, sino también sobre las relaciones con el entorno, pues afecta al trato entre clientes y proveedores (negociación de términos de cobro y pago, entregas…) y tiene implicaciones éticas y de imagen, principalmente derivadas de retrasos en cobros y pagos. No es menos importante integrar la gestión del disponible en el resto de departamentos de la empresa, a fin de que aporte positivamente en términos de cuenta de resultados. Este manual aborda aspectos esenciales del presupuesto de tesorería: cash management, plan de financiación a corto plazo, presupuestos de pagos e ingresos previstos a corto plazo y análisis de desviaciones, sin olvidar la aplicación de programas de gestión de tesorería. El contenido teórico se completa con autoevaluaciones y actividades. Todo ello responde al contenido curricular definido por RD 1210/2009 de 17 de julio, modificado por el RD 645/2011 de 9 de mayo, que regula el certificado de profesionalidad Financiación de empresas, del que forma parte el MF 0500_3 Gestión de tesorería y en el que se integra la UF 0340 que da título a la obra