La prevención del blanqueo de capitales en el ámbito notarial
Espinosa Infante, José Miguel
La prevención del blanqueo de capitales en el ámbito notarial / José Miguel Espinosa Infante . -- 1a ed. . -- Madrid : Dykinson, 2012 . -- 605 p. ; 24 cm . -- (Monografías de teoría y práctica notarial-registral).
Nota de bibliografía : Incluye bibliografía.
Nota de contenido : 1. Introducción ; 2. Normativa en materia de prevención del blanqueo de capitales ; 3. Concepto del blanqueo de capitales ; 4. Los notarios como sujetos obligados al cumplimiento de las medidas de prevención del blanqueo de capitales ; 5. Ámbito objetivo de aplicación notarial de la normativa de prevención del blanqueo de capitales ; 6. Obligaciones legales impuestas directamente a los notarios ; 7. Obligaciones gestionadas directamente por el OCP ; 8. Regulación y principios básicos que rigen en materia de control de cambios e inversiones exteriores en España ; 9. Retenciones a cuenta del pago del impuesto sobre la renta en las transmisiones de inmuebles efectuadas por no residentes
.
Reseña : En el presente volumen se aborda el estudio de la prevención del blanqueo de capitales en el ámbito notarial, con especial énfasis en las obligaciones legales impuestas directamente a los notarios. Así, se estudia detalladamente lo relativo a la identificación del titular real y los indicadores de riesgo, dedicándose una especial atención a la problemática derivada de las jurisdicciones de riesgo (paraísos fiscales) y, singularmente, a la declaración de los movimientos de efectivo e identificación de los medios de pago. También, dada la enorme responsabilidad que lleva aparejado para los notarios el correcto desempeño de su ministerio, se incide con algún detalle -aunque la complejidad de la materia penal excede con mucho de las pretensiones de este trabajo-, en la posible comisión culposa del delito de blanqueo de capitales. Y a modo de contexto, se examinan las inversiones exteriores en España en su aplicación en los despachos notariales y lo relativo a la retención a cuenta del pago del Impuesto sobre la Renta de No Residentes en las transmisiones de inmuebles efectuadas por éstos.
9788490310830
Lavado de dinero--España
Notarios--Responsabilidad profesional--España
364.168 / E764p
Libro Colección General / Ej.1 / 0000000121437 / Central Bogotá / 364.168 E764p
La prevención del blanqueo de capitales en el ámbito notarial / José Miguel Espinosa Infante . -- 1a ed. . -- Madrid : Dykinson, 2012 . -- 605 p. ; 24 cm . -- (Monografías de teoría y práctica notarial-registral).
Nota de bibliografía : Incluye bibliografía.
Nota de contenido : 1. Introducción ; 2. Normativa en materia de prevención del blanqueo de capitales ; 3. Concepto del blanqueo de capitales ; 4. Los notarios como sujetos obligados al cumplimiento de las medidas de prevención del blanqueo de capitales ; 5. Ámbito objetivo de aplicación notarial de la normativa de prevención del blanqueo de capitales ; 6. Obligaciones legales impuestas directamente a los notarios ; 7. Obligaciones gestionadas directamente por el OCP ; 8. Regulación y principios básicos que rigen en materia de control de cambios e inversiones exteriores en España ; 9. Retenciones a cuenta del pago del impuesto sobre la renta en las transmisiones de inmuebles efectuadas por no residentes
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Reseña : En el presente volumen se aborda el estudio de la prevención del blanqueo de capitales en el ámbito notarial, con especial énfasis en las obligaciones legales impuestas directamente a los notarios. Así, se estudia detalladamente lo relativo a la identificación del titular real y los indicadores de riesgo, dedicándose una especial atención a la problemática derivada de las jurisdicciones de riesgo (paraísos fiscales) y, singularmente, a la declaración de los movimientos de efectivo e identificación de los medios de pago. También, dada la enorme responsabilidad que lleva aparejado para los notarios el correcto desempeño de su ministerio, se incide con algún detalle -aunque la complejidad de la materia penal excede con mucho de las pretensiones de este trabajo-, en la posible comisión culposa del delito de blanqueo de capitales. Y a modo de contexto, se examinan las inversiones exteriores en España en su aplicación en los despachos notariales y lo relativo a la retención a cuenta del pago del Impuesto sobre la Renta de No Residentes en las transmisiones de inmuebles efectuadas por éstos.
9788490310830
Lavado de dinero--España
Notarios--Responsabilidad profesional--España
364.168 / E764p
Libro Colección General / Ej.1 / 0000000121437 / Central Bogotá / 364.168 E764p