TY  - BOOK
AU  - Cusgüen Olarte,Eduardo
TI  - El derecho tributario en la investigación penal: referido al lavado de activos y al enriquecimiento ilícito de particulares
SN  - 9586908062
U1  - 343.04 21
PY  - 2005///
CY  - Bogotá
PB  - Leyer
KW  - Derecho fiscal
KW  - Aspectos jurídicos
KW  - Colombia
KW  - LEMB
KW  - Enriquecimiento ilícito
KW  - Lavado de dinero
N1  - Incluye referencias bibliográficas; 1. El lavado de activos y el enriquecimiento ilícito de particulares. -- 2. El lavado de activos en Colombia y su control jurídico. -- 3. El enriquecimiento ilícito de particulares y su control jurídico. -- 4. Investigación de los delitos de enriquecimiento ilícito de particulares y lavado de activos. -- 5. Crítica a las técnicas de investigación del lavado de activos y el enriquecimiento ilícito de particulares. -- 6. Análisis jurídico sobre la aplicación de principios constitucionales y penales en el lavado, el enriquecimiento ilícito de particulares y la extinción de dominio
N2  - El contenido de la obra se refiere específicamente al lavado de activos y al enriquecimiento ilícito de particulares en cuanto a su impacto social, económico, parámetros comunes en Colombia y su regulación jurídica reciente. Analiza los controles jurídicos en cada uno de los casos a partir de sus aspectos básicos y doctrinarios, así como la metodología de investigación de los delitos de enriquecimiento ilícito y lavado de activos, marco legal de la información tributaria, pautas básicas de revisión de los conceptos que conforman el patrimonio, enfoque estratégico para la utilización de medios probatorios y crítica a las técnicas investigativas. Finaliza con un análisis jurídico sobre la aplicación de principios constitucionales y penales en el lavado, el enriquecimiento ilícito de particulares y la extinción de dominio
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